13 États où les pensions et les revenus de retraite sont exonérés d'impôt

La fiscalité de la retraite reste l’un des aspects les plus négligés de la planification financière. Bien que les impôts fédéraux soient inévitables pour les retraités américains, quel que soit leur lieu de résidence, plusieurs États offrent un soulagement significatif en exemptant totalement les revenus de retraite. Comprendre quels États ne taxent pas les pensions, les prestations de sécurité sociale et autres retraits de retraite peut avoir un impact considérable sur votre stratégie financière.

Liberté fiscale totale sur les revenus de retraite : l’avantage des 13 États

Treize États ont mis en place des politiques où aucun revenu de retraite n’est soumis à une fiscalité au niveau de l’État. Ces juridictions exemptent les prestations de sécurité sociale, les distributions de pensions, les retraits 401(k) et les distributions IRA de l’impôt sur le revenu de l’État. La liste complète comprend :

• Alaska
• Floride
• Illinois
• Iowa
• Mississippi
• Nevada
• New Hampshire
• Pennsylvanie
• Dakota du Sud
• Tennessee
• Texas
• Washington
• Wyoming

Deux catégories d’États favorables aux retraités

Tous les 13 États n’atteignent pas cet avantage par les mêmes mécanismes. Comprendre la distinction est crucial pour la planification de la retraite.

Neuf États sans impôt sur le revenu de l’État exemptent naturellement tous les revenus de retraite :

Alaska, Floride, Nevada, New Hampshire, Dakota du Sud, Tennessee, Texas, Washington et Wyoming éliminent totalement l’imposition sur le revenu de l’État. Cette approche globale signifie que les revenus de retraite sont traités de la même manière que toutes les autres sources de revenus.

Cependant, Washington présente une exception notable : s’il ne taxe pas les prestations de retraite traditionnelles, il prélève des taxes sur les gains en capital. Une initiative populaire de 2024 visant à supprimer cette taxe sur les gains en capital n’a pas recueilli suffisamment de soutien des électeurs.

Quatre États avec des avantages fiscaux ciblés pour la retraite ont mis en œuvre des politiques spécifiques pour protéger les retraités :

Illinois, Iowa, Mississippi et Pennsylvanie ont élaboré une législation exemptant spécifiquement les revenus de retraite de l’imposition, même si ces États maintiennent un système d’impôt sur le revenu. Chacun aborde cette question différemment. Notamment, Mississippi et Pennsylvanie imposent des restrictions en taxant les distributions anticipées des comptes de retraite — une considération pour les jeunes retraités accédant à leurs fonds avant l’âge traditionnel de la retraite.

Le paysage fiscal plus large : exemptions partielles à travers l’Amérique

Au-delà de ces 13 États, beaucoup d’autres offrent une protection partielle des revenus de retraite. Environ 29 États supplémentaires exemptent les prestations de sécurité sociale de l’impôt de l’État, même si d’autres revenus de retraite restent soumis à la fiscalité.

L’Alabama se distingue en offrant une double protection : aucune taxation de la sécurité sociale et aucune taxation sur les revenus de pension provenant de régimes à prestations définies. Hawaï offre un soulagement spécifique pour les distributions provenant de plans de pension et de plans privés financés par des contributions non-retraités.

La fiscalité fédérale : là où Uncle Sam continue de percevoir

L’allégement fiscal au niveau de l’État ne supprime pas les obligations fédérales. Le gouvernement américain conserve son autorité sur l’impôt sur le revenu fédéral, quel que soit le lieu de résidence. Cependant, les prestations de sécurité sociale bénéficient d’une protection fédérale partielle selon le revenu combiné.

La structure de taxation fédérale pour la sécurité sociale fonctionne comme suit :

Pour les déclarants individuels :

• Revenu combiné inférieur à 25 000 $ : aucune taxation sur la sécurité sociale
• Revenu combiné de 25 000 à 34 000 $ : jusqu’à 50 % des prestations imposables
• Revenu combiné supérieur à 34 000 $ : jusqu’à 85 % des prestations imposables

Pour les couples mariés déclarant conjointement :

• Revenu combiné inférieur à 32 000 $ : aucune taxation sur la sécurité sociale
• Revenu combiné de 32 000 à 44 000 $ : jusqu’à 50 % des prestations imposables
• Revenu combiné supérieur à 44 000 $ : jusqu’à 85 % des prestations imposables

Pour les couples mariés déclarant séparément : Jusqu’à 85 % des prestations restent imposables quel que soit le revenu.

Le revenu combiné inclut le revenu brut ajusté, les intérêts non imposables et la moitié des prestations de sécurité sociale.

Changements futurs à l’horizon

Les développements politiques récents suggèrent des possibles évolutions dans la politique fiscale de la retraite fédérale. Les plateformes des campagnes présidentielles ont inclus des propositions visant à éliminer totalement l’impôt fédéral sur les prestations de retraite de sécurité sociale. De telles modifications pourraient permettre aux retraités de conserver beaucoup plus de revenus à l’avenir.

Planification stratégique pour optimiser la fiscalité de la retraite

Pour ceux qui approchent ou entrent en retraite, comprendre à la fois le cadre fiscal des États et celui fédéral est essentiel. Les retraités dans les 13 États exemptés de taxation de la retraite bénéficient de revenus plus importants, bien qu’ils restent soumis à leurs obligations fédérales. Ceux dans d’autres États devraient explorer quels flux de revenus de retraite sont protégés.

Maximiser ses revenus de retraite nécessite de comprendre non seulement où vous vivez, mais aussi comment différentes sources de revenus sont imposées tant au niveau de l’État que du fédéral. Une planification stratégique autour de ces implications fiscales peut permettre de conserver des milliers de dollars supplémentaires chaque année tout au long de la retraite.