Comprendre votre taux d'imposition et vos obligations fiscales dans le Colorado

Si vous percevez un revenu dans le Colorado, que vous soyez résident à plein temps, résident à temps partiel ou non résident, vous devrez comprendre comment fonctionne le système fiscal de l’État. Le cadre du taux d’imposition de l’État du Colorado combine une approche simple de l’impôt sur le revenu avec diverses déductions et crédits conçus pour alléger votre charge fiscale globale.

Le cadre du taux d’imposition de l’État du Colorado

Le Colorado maintient l’un des systèmes fiscaux les plus simples du pays : un taux d’imposition forfaitaire de 4,5 % s’applique uniformément à tous les résidents, quel que soit leur niveau de revenu. Cela signifie qu’il n’existe pas de système de tranches progressives—tout le monde paie le même pourcentage sur leur revenu d’État.

Au-delà de l’impôt sur le revenu, les résidents du Colorado doivent également s’acquitter de taxes de vente, qui varient de 2,9 % à 15 % selon le comté et la juridiction spécifiques. Les taxes foncières sont également déterminées au niveau du comté, offrant une certaine variation régionale.

Qui doit déposer une déclaration dans le Colorado ?

Votre obligation de déclaration dépend de votre statut de résidence et de vos sources de revenus. Les résidents du Colorado à plein temps percevant tout revenu imposable doivent déposer une déclaration. Les résidents à temps partiel—ceux qui vivent dans l’État seulement une partie de l’année—doivent déposer s’ils ont un revenu provenant du Colorado. Même les non-résidents sont soumis à cette exigence s’ils gagnent de l’argent dans les frontières du Colorado et sont autrement tenus de déposer une déclaration fédérale.

Les résidents à temps partiel utilisent l’annexe DR 0104PN pour calculer précisément la part de leur revenu qui constitue un revenu provenant du Colorado et qui doit être déclarée sur les déclarations d’État.

Réduire votre charge fiscale : Deductions disponibles pour les contribuables du Colorado

Le Colorado propose plusieurs catégories de déductions pour aider à compenser votre revenu imposable. La déduction standard et les options de déduction détaillée s’appliquent toutes deux, comme pour les déclarations fédérales.

Contributions caritatives : Si vous détaillez vos déductions, les dons à des organisations religieuses, des associations à but non lucratif, des établissements d’enseignement ou des organisations de recherche médicale peuvent être éligibles. Les dons de vêtements et de biens ménagers sont acceptables s’ils sont en bon état ou évalués à plus de $500 par appraisal. Vous pouvez déduire le total des contributions moins 500 $.

Investissements dans la mitigation des incendies de forêt : Les propriétaires dans le Colorado peuvent déduire 50 % des dépenses engagées pour réduire le risque d’incendie de forêt—avec un plafond de 2 500 $ par an. Les coûts admissibles incluent les paiements aux entrepreneurs, l’achat d’équipements et la location de véhicules pour les travaux de mitigation.

Contributions à l’épargne pour l’éducation : Ceux qui contribuent via les plans d’épargne 529 CollegeInvest peuvent déduire ces contributions de leur revenu imposable dans le Colorado. Notamment, le contributeur n’a pas besoin d’être un parent ou un proche du bénéficiaire du plan.

Ajustements sur les gains en capital : Le Colorado permet de déduire certains gains en capital réalisés sur des biens immobiliers de leur revenu imposable d’État, à condition qu’ils soient inclus dans votre revenu imposable fédéral.

Crédits d’impôt qui vous remettent de l’argent

Le Colorado offre de nombreux crédits d’impôt—qui réduisent directement ce que vous devez plutôt que simplement votre revenu imposable.

Crédit d’impôt sur le revenu gagné (EITC) : Les résidents du Colorado qui réclament le crédit d’impôt sur le revenu gagné fédéral peuvent être éligibles à un crédit d’impôt d’État équivalent à 10 % de leur crédit fédéral. Le plafond de revenu fédéral varie de 21 430 $ à 57 414 $ selon le statut de déclaration et le nombre de personnes à charge. Par exemple, si vous êtes éligible à 3 000 $ au niveau fédéral, le crédit du Colorado ajoute 300 $. De manière unique, même ceux qui n’ont pas de numéro de sécurité sociale (ou dont le conjoint ou les personnes à charge n’en ont pas) peuvent réclamer ce crédit.

Crédits pour la garde d’enfants : Deux crédits distincts traitent des dépenses de garde d’enfants. Le premier équivaut à 50 % de votre crédit fédéral pour la garde d’enfants si votre revenu brut ajusté fédéral est inférieur à 60 000 $. Ce crédit est remboursable, ce qui peut entraîner un remboursement si son montant dépasse votre impôt dû. Un crédit pour faibles revenus s’applique également si vous n’avez pas réclamé le crédit fédéral parce que vous n’aviez pas d’impôt fédéral à payer et que votre revenu brut ajusté est inférieur à 25 000 $—offrant jusqu’à $500 pour un enfant ou 1 000 $ pour deux ou plus.

Contributions aux centres de garde d’enfants : Contribuez à un centre de garde ou à un programme de formation pour prestataires ? Vous pouvez réclamer 50 % de cette contribution en tant que crédit non remboursable, jusqu’à 100 000 $ par an.

Assurance soins de longue durée : Si vous payez des primes pour une assurance soins de longue durée pour vous-même ou votre conjoint, vous pouvez réclamer un crédit d’impôt de 25 % des primes payées (maximum $150 par police). Des limites de revenu s’appliquent : les déclarants célibataires doivent avoir un revenu imposable fédéral inférieur à 50 000 $ ; les déclarants conjoints avec une seule police sont soumis à la même limite de 50 000 $ ; les déclarants conjoints avec deux polices ou une couverture double peuvent atteindre 100 000 $.

Crédits pour véhicules électriques et hybrides : L’achat d’un véhicule électrique ou hybride enregistré dans le Colorado donne droit à un crédit remboursable : 2 500 $ pour les véhicules de tourisme ou jusqu’à 10 000 $ pour les camions lourds de plus de 26 000 lbs. Les véhicules de location pour passagers reçoivent 1 500 $. Le véhicule doit être neuf, mais le propriétaire n’a pas besoin d’être résident du Colorado.

Taxes que vous ne paierez pas dans le Colorado

Les résidents du Colorado bénéficient de l’absence de taxes sur les successions et les héritages—un avantage significatif par rapport à de nombreux États. Cette exemption signifie que vos héritiers héritent des actifs sans conséquences fiscales au niveau de l’État.

Planifier votre stratégie fiscale dans le Colorado

Comprendre le taux d’imposition de 4,5 % du Colorado et les diverses déductions et crédits disponibles est essentiel pour une planification fiscale efficace. Que vous envisagiez des dons caritatifs, investissiez dans l’éducation via des plans 529, achetiez un véhicule électrique ou gériez des dépenses de garde d’enfants, le code fiscal du Colorado offre de nombreuses voies pour réduire votre obligation globale. L’essentiel est d’identifier quelles déductions et crédits correspondent à votre situation financière spécifique et de planifier en conséquence avant l’arrivée de la saison fiscale.