Les bénéficiaires de la sécurité sociale peuvent-ils réclamer des remboursements d'impôts ? Ce que vous devez savoir sur la récupération de l'impôt sur la sécurité sociale

Lorsque la saison fiscale arrive, beaucoup espèrent obtenir un remboursement. Pour ceux qui dépendent du revenu de la Sécurité Sociale, cependant, la réalité est souvent décevante. Selon le professionnel de la fiscalité Mark J. Kohler, avocat et CPA chez KKOS Attorneys, la possibilité de récupérer l’impôt sur la Sécurité Sociale dépend en grande partie de votre situation globale de revenus et de votre statut professionnel.

La réalité pour les bénéficiaires uniquement de la Sécurité Sociale

Si la Sécurité Sociale constitue votre seule source de revenus, il devient pratiquement impossible d’obtenir un remboursement d’impôt. La pension moyenne de la Sécurité Sociale en 2025 s’élève à environ 1 976 $ par mois — soit environ 23 712 $ par an — ce qui est nettement en dessous du seuil de pauvreté et ne génère généralement pas d’obligation fiscale en premier lieu.

Kohler explique le problème fondamental : « Lorsque la Sécurité Sociale est votre principale ou unique source de revenus, vous êtes déjà à un niveau de revenu si faible que vous ne devez pas d’impôts, encore moins de retenues pour un éventuel remboursement. » Le système fiscal ne crée tout simplement pas les conditions nécessaires pour un remboursement dans ces circonstances.

Cela reflète une préoccupation plus large en planification de la retraite. Plutôt que de servir de fondation à la sécurité financière, la Sécurité Sociale devient souvent la seule source de revenus à la retraite — une situation loin d’être idéale pour accumuler de la richesse ou obtenir des remboursements d’impôts.

Construire un potentiel de remboursement grâce à plusieurs sources de revenus

Le paysage change radicalement lorsque vous introduisez des sources de revenus supplémentaires en plus de la Sécurité Sociale. Les revenus d’emploi, le travail en freelance ou les revenus d’entreprise créent des opportunités pour récupérer l’impôt sur la Sécurité Sociale grâce à une planification fiscale stratégique.

Lorsque vous maintenez un emploi tout en percevant la Sécurité Sociale, les remboursements deviennent possibles par plusieurs mécanismes :

Gestion des retenues excessives : Les employeurs retiennent parfois plus que nécessaire sur les fiches de paie. Si votre obligation fiscale globale s’avère inférieure à ce qui a été retenu, vous recevrez un remboursement.

Réduction stratégique d’impôt : Utiliser des stratégies fiscales légitimes pour réduire votre revenu brut ajusté peut déclencher des situations de remboursement. Kohler note que « l’utilisation de stratégies fiscales qui réduisent votre revenu brut ajusté, combinées aux revenus de la Sécurité Sociale, vous positionnent pour recevoir un remboursement car la réduction d’impôt crée cette issue. »

Stratégies fiscales qui créent des opportunités de remboursement

Plusieurs voies existent pour réduire le revenu imposable et améliorer vos perspectives de remboursement :

Déductions pour emploi traditionnel : Les employés peuvent bénéficier de crédits et déductions fiscales, notamment pour l’installation de panneaux solaires, l’achat de véhicules électriques, et les contributions à des plans 401(k), IRAs, et comptes d’épargne santé — tous réduisant le revenu avant impôt.

Dépenses déductibles supplémentaires : L’IRS reconnaît les déductions pour aliénation, intérêts sur prêts étudiants, pertes dues à des sinistres, et dons caritatifs.

Avantages pour les travailleurs indépendants : Ceux qui ont une activité secondaire ou travaillent en freelance peuvent déduire les dépenses professionnelles ordinaires et nécessaires, allant des fournitures à l’utilisation du bureau à domicile et aux coûts de véhicule.

En résumé : la planification personnalisée est essentielle

Que vous receviez finalement un remboursement d’impôt en percevant la Sécurité Sociale dépend de votre situation financière globale plutôt que des prestations elles-mêmes. Le traitement fiscal de la Sécurité Sociale devient sans objet si vous avez mis en place des stratégies efficaces de réduction des revenus par l’emploi ou d’autres moyens.

Plutôt que de se fier à des suppositions, consulter un CPA ou un conseiller financier vous permet de comprendre votre situation spécifique et de mettre en œuvre des stratégies fiscales adaptées à votre cas unique.