Le piège des États sans impôt : ce que les retraités doivent savoir avant de déménager

Huit États offrent la liberté de l’impôt sur le revenu—Mais il y a un piège

Huit États américains ont totalement éliminé l’impôt sur le revenu personnel : Alaska, Floride, Nevada, New Hampshire, Dakota du Sud, Tennessee, Texas, Washington et Wyoming. Pour beaucoup de personnes, en particulier celles approchant de la retraite, ce fait semble être une aubaine financière. Cependant, la réalité est plus complexe qu’il n’y paraît en surface.

Il est crucial de comprendre que, bien que ces États sans impôt sur le revenu exonèrent les résidents de l’imposition sur les revenus au niveau de l’État, ils n’ont pas éliminé leur besoin de recettes fiscales. Au contraire, ils ont simplement déplacé la charge ailleurs. Le Texas et le New Hampshire compensent par des taux de taxe foncière plus élevés. Le Tennessee dépend fortement de la taxe de vente—parmi les plus élevées du pays, à 7 % sur la plupart des achats. Le Nevada a construit son modèle de revenus autour du tourisme et des industries du jeu. Même Washington, qui semble sans taxe, impose une taxe de 7 % sur les gains en capital dépassant 278 000 $.

Les revenus de retraite restent protégés au niveau de l’État

Le véritable avantage apparaît lorsqu’on examine les comptes de retraite. Les résidents des États sans impôt sur le revenu bénéficient d’exemptions sur les retraits 401(k), les distributions IRA, les paiements de pension et les prestations de sécurité sociale au niveau de l’État. Pour les retraités vivant avec un revenu fixe, cette protection peut se traduire par des économies annuelles significatives.

La fiscalité fédérale reste inévitable

La limite critique que beaucoup négligent : la politique fiscale de l’État n’a aucun impact sur les obligations fédérales. Peu importe l’État où vous résidez, vous devrez payer des impôts fédéraux sur le revenu selon les tranches de l’IRS. À partir de 2026, les taux fédéraux varient de 10 % pour les déclarants célibataires gagnant entre 0 et 12 400 $, jusqu’à 37 % pour ceux dépassant 640 600 $. Les couples mariés déclarant conjointement suivent la même structure progressive, avec la tranche maximale commençant à 768 700 $.

Passer à l’action : considérations stratégiques

Choisir où vivre uniquement en fonction des taux d’impôt sur le revenu de l’État est une vision à court terme. Le vrai calcul consiste à peser tous les facteurs : taxes foncières, exposition à la taxe de vente, coût de la vie et votre composition de revenus personnelle. Pour les retraités dont le revenu provient principalement de la sécurité sociale, des pensions et des distributions de comptes de retraite, déménager dans un État sans impôt sur le revenu peut générer des économies fiscales substantielles. Cependant, ceux qui ont des gains en capital importants ou une valeur immobilière élevée peuvent constater que leur charge fiscale globale augmente en réalité dans ces États supposément favorables aux impôts.

La démarche la plus prudente consiste en une planification fiscale globale qui prend en compte les exigences fédérales, les règles spécifiques à chaque État et votre situation financière unique avant de prendre toute décision de relocalisation majeure.