¿Puedes recuperar tu impuesto OASDI? Entendiendo reembolsos y deducciones

Cuando revises tu cheque de pago o tus documentos fiscales anuales, quizás te preguntes si puedes recuperar el impuesto OASDI. El impuesto de Seguro de Vejez, Sobrevivientes y Discapacidad (OASDI) es una contribución obligatoria para la mayoría de los trabajadores estadounidenses, y entender cómo funciona—y si ciertas deducciones o reembolsos aplican—es esencial para una planificación financiera efectiva. Aunque el gobierno diseña las contribuciones OASDI para proporcionar ingresos de jubilación futuros, es posible que seas elegible para ciertos beneficios fiscales dependiendo de tu situación laboral.

¿Qué es el impuesto OASDI y cómo funciona?

El impuesto OASDI financia el sistema de Seguridad Social en Estados Unidos. Como su nombre indica, los pagos apoyan a jubilados, estadounidenses discapacitados y cónyuges e hijos sobrevivientes de quienes contribuyeron al sistema. La tasa total del impuesto OASDI ha permanecido en 12.4% desde 1990, dividida entre empleadores y empleados.

Para los empleados tradicionales, tu cheque refleja una contribución del 6.2% en OASDI, mientras que tu empleador paga la misma cantidad del 6.2%. Esta división hace que la carga sea proporcional, aunque el total sigue siendo 12.4%. El impuesto solo se aplica a los ingresos generados hasta un cierto límite—para el año fiscal 2023, los trabajadores pagaron impuestos OASDI sobre ingresos hasta $160,200, un aumento respecto a los $147,000 del 2022.

Es importante reconocer que el impuesto OASDI no es opcional para casi todos los trabajadores estadounidenses. El gobierno implementó este sistema para asegurar que los ingresos de jubilación lleguen a millones de beneficiarios. Sin embargo, existen exenciones limitadas para organizaciones religiosas específicas, trabajadores académicos extranjeros sin residencia permanente en EE. UU., y trabajadores autónomos que ganen menos de $400 anuales. Para solicitar una exención, deberás presentar el Formulario 4029 ante el IRS, aunque la aprobación requiere cumplir con criterios estrictos.

¿Pueden los trabajadores autónomos deducir los impuestos OASDI?

Una ventaja importante para los trabajadores autónomos es la posibilidad de deducir una parte de los impuestos OASDI—lo que responde directamente a la pregunta de si puedes recuperar el impuesto OASDI. Los autónomos deben contribuir con la tasa completa del 12.4%, pagando efectivamente ambas partes, la del empleado y la del empleador. Sin embargo, al presentar tu declaración de impuestos anual, puedes deducir la mitad de tus impuestos OASDI (6.2%) como una deducción de línea superior.

Esta deducción hace que tu tasa efectiva de impuesto OASDI sea matemáticamente equivalente a la de un empleado tradicional después de los beneficios fiscales. Así, aunque inicialmente pagues la cantidad total al hacer pagos trimestrales estimados, recuperas la mitad mediante una deducción fiscal al presentar tu declaración. Esta es una de las principales formas en que los contribuyentes autónomos reducen su carga del impuesto OASDI.

Límites y exenciones del impuesto OASDI

El sistema OASDI incluye límites incorporados para limitar la carga fiscal en los ingresos más altos. Como se mencionó, el ingreso máximo sujeto a impuestos en 2023 fue de $160,200. Los ingresos por encima de este umbral no están sujetos al impuesto OASDI, lo que significa que los ingresos excepcionalmente altos ven disminuir su contribución en porcentaje respecto a su ingreso total.

Algunos titulares de visas también están exentos del impuesto OASDI. Estos incluyen trabajadores con visas A (empleados del gobierno extranjero), D (tripulantes de barcos o aeronaves extranjeras), visas académicas y de investigación (F, J, M y Q), G (empleados de organizaciones internacionales), y visas de trabajadores especializados como H-2A para trabajadores agrícolas temporales. Los ciudadanos no residentes en EE. UU. pueden calificar para exenciones mediante tratados fiscales con países como Canadá y Reino Unido para evitar la doble imposición. Es recomendable consultar a un profesional fiscal si tu situación laboral o categoría de visa puede afectar tus obligaciones OASDI.

¿El impuesto OASDI es lo mismo que el impuesto de Seguridad Social?

Aunque muchas personas usan los términos indistintamente, existen distinciones importantes que vale la pena entender. El gobierno federal asigna aproximadamente 85 centavos de cada dólar del impuesto OASDI a beneficios para estadounidenses jubilados y sus dependientes sobrevivientes. Casi 15 centavos van al fondo de Seguro por Discapacidad para trabajadores discapacitados elegibles. La fracción restante cubre costos administrativos.

Referirse al OASDI como “Impuesto de Seguridad Social” no es técnicamente incorrecto, pero simplifica un sistema más matizado. El OASDI abarca tanto beneficios de jubilación como de discapacidad, por lo que es más amplio que solo la Seguridad Social.

Planificando tu jubilación más allá de los reembolsos y deducciones del OASDI

Aquí hay una realidad clave: las contribuciones al OASDI por sí solas no cubren los gastos típicos de jubilación. La distribución promedio de Seguridad Social para un jubilado en 2023 fue de aproximadamente $1,800 mensuales, o $21,600 anuales. Para la mayoría, esto funciona como un ingreso complementario en lugar de una solución completa de jubilación.

Incluso considerando posibles deducciones fiscales del OASDI (para trabajadores autónomos) o reembolsos mediante otros mecanismos fiscales, no debes depender exclusivamente de los beneficios de Seguridad Social. En su lugar, establece tus propios ahorros para la jubilación mediante vehículos como un 401(k) o IRA. Estas cuentas, combinadas con los beneficios del OASDI, ofrecen una estrategia de jubilación más realista y segura. De manera similar, si te jubilas temprano por discapacidad, tu beneficio del OASDI probablemente no cubrirá todos los gastos de vida, por lo que los ahorros personales son esenciales.

Puntos clave para gestionar los impuestos OASDI

El impuesto OASDI sobre tus ingresos financia los beneficios de Seguridad Social para millones de estadounidenses. Aunque la mayoría de los trabajadores no pueden eliminar este impuesto, los autónomos pueden recuperar la mitad mediante deducciones fiscales—una reducción significativa. Para los empleados tradicionales, la contribución del 6.2% se comparte con el empleador, lo que lo hace más manejable.

Si puedes recuperar tu impuesto OASDI depende en gran medida de tu clasificación laboral. Los trabajadores autónomos se benefician de la deducción de línea superior, mientras que los empleados generalmente no pueden recuperar los impuestos OASDI mediante mecanismos de reembolso estándar. Independientemente de tu situación, el OASDI debe considerarse como una parte de una estrategia integral de jubilación, no como tu principal fuente de ingresos para la jubilación.

Si gestionar los impuestos OASDI y la planificación de la jubilación te resulta abrumador, un asesor financiero calificado puede ayudarte a explorar tus opciones y construir un plan de jubilación personalizado. Muchos asesores ofrecen consultas iniciales sin costo, permitiéndote evaluar si sus servicios se alinean con tus metas financieras.