Dentro de la fortuna del senador John Thune y su propuesta de ley de reforma fiscal S. 587

El senador John Thune se ha colocado en el centro de un importante esfuerzo legislativo para reformar la forma en que se grava la riqueza en Estados Unidos. Con un patrimonio neto estimado de 701,5 mil dólares a abril de 2025, el republicano de Dakota del Sur ahora defiende la Ley de Eliminación del Impuesto de Sucesiones de 2025, un proyecto de ley que podría tener implicaciones de gran alcance tanto para familias adineradas como para instituciones financieras. La propuesta, oficialmente designada como S. 587, representa una de las iniciativas legislativas más importantes de Thune y refleja conversaciones más amplias sobre transferencia de riqueza y planificación patrimonial en Estados Unidos.

Perfil financiero del senador Thune: patrimonio neto y participaciones en inversiones

Según datos rastreados por Quiver Quantitative, el patrimonio neto del senador John Thune se sitúa en aproximadamente 701,5 mil dólares, ubicándolo en la posición 306 entre los miembros del Congreso en términos de riqueza. Su cartera de inversiones públicamente registrada comprende aproximadamente 71,5 mil dólares en valores, lo que ofrece a los observadores una visión de cómo el senador gestiona sus propios activos. Esta posición financiera es notable al considerar su defensa de medidas de reforma fiscal que beneficiarían sustancialmente a individuos con altos patrimonios y a sus herederos. La diferencia entre la riqueza moderada de Thune y la legislación que promueve plantea preguntas interesantes sobre las motivaciones políticas y las estrategias de planificación patrimonial familiar.

La Ley de Eliminación del Impuesto de Sucesiones: eliminando impuestos sobre herencias y transferencias de riqueza

La propuesta S. 587 del senador Thune, que ha recibido 45 coautores desde su introducción el 13 de febrero de 2025, apunta a tres áreas principales de la legislación fiscal que afectan las transferencias de riqueza. El núcleo de la ley es la eliminación total del impuesto sobre las sucesiones, que actualmente se aplica al valor total de los activos de una persona fallecida antes de su distribución a los herederos. Bajo la legislación propuesta, las herencias de personas que fallezcan después de la aprobación de la ley estarían exentas de impuestos federales sobre las sucesiones, alterando fundamentalmente la forma en que las familias transfieren la riqueza acumulada a través de generaciones.

Además, la ley busca eliminar el impuesto de transferencia entre generaciones, un gravamen que se aplica cuando la riqueza pasa de una generación a otra, como cuando los abuelos transfieren activos directamente a los nietos. Este cambio eliminaría una carga fiscal adicional en esas transferencias intergeneracionales, facilitando que las familias preserven su patrimonio mediante una planificación estratégica.

La propuesta también incluye modificaciones sustanciales en las regulaciones del impuesto sobre donaciones. Específicamente, propone elevar el umbral de exención de donaciones vitalicias a 10 millones de dólares, sujeto a ajustes por inflación en los años siguientes. Esta expansión permitiría a las personas transferir cantidades significativamente mayores durante su vida sin activar consecuencias fiscales por donaciones. Algunas estructuras de fideicomisos recibirían un tratamiento especial, aunque se requerirían condiciones específicas para calificar para un tratamiento fiscal preferencial.

Implicaciones en el mercado: impacto en servicios financieros y gestión de activos

La posible aprobación de esta legislación podría transformar el comportamiento en toda la industria de servicios financieros. BlackRock, la mayor firma de gestión de activos del mundo, podría experimentar oportunidades de negocio ampliadas a medida que las personas que heredan buscan invertir su patrimonio en fondos diversificados y vehículos de inversión. De manera similar, Capital One Financial, que ofrece servicios especializados en planificación patrimonial y gestión de riqueza, podría ver una mayor demanda por parte de clientes que buscan orientación para adaptarse al nuevo panorama fiscal.

TD Ameritrade, que funciona como plataforma de corretaje minorista, también podría aprovechar el aumento en la actividad de trading e inversión generado por individuos que gestionan activos heredados recientemente. La implicación general es que la eliminación o modificación de estos impuestos sobre transferencias de riqueza podría estimular la actividad en todo el ecosistema financiero, al mismo tiempo que aumentaría la concentración de riqueza en ciertos grupos familiares.

Historial de trading: actividad de inversión personal del senador Thune

El enfoque de inversión del propio senador Thune ofrece una ventana a su toma de decisiones financieras. Según los registros de la Ley STOCK, analizados por Quiver Quantitative, el senador ha reportado operaciones por un valor de hasta 100 mil dólares. Una transacción notable ocurrió el 5 de mayo de 2022, cuando Thune vendió hasta 50 mil dólares en acciones de IRT. Desde entonces, ese valor ha caído un 20,55%, demostrando los riesgos inherentes a las inversiones en acciones, independientemente del estatus político.

Estas actividades de trading, aunque modestas en escala en comparación con algunos colegas del Congreso, indican que Thune mantiene una participación activa en inversiones en mercados públicos. Esta participación directa en los mercados de acciones puede contribuir a sus posiciones de defensa en políticas fiscales, incluyendo medidas que preservarían las oportunidades de transferencia de riqueza para inversores como él.

Contexto legislativo y propuestas relacionadas

Más allá de la S. 587, Thune ha impulsado varias otras iniciativas legislativas en la sesión actual, incluyendo la Ley SAFETY de 2025 (S. 1230), la Ley de Conservación de la Pradera Americana (S. 1209) y la Ley PHIT de 2025 (S. 1144). Su agenda legislativa revela un portafolio diverso de intereses, aunque la Ley de Eliminación del Impuesto de Sucesiones sigue siendo una de sus propuestas más destacadas en términos de impacto económico potencial y implicaciones en la gestión de patrimonio.

El momento de estas propuestas de reforma fiscal refleja el debate en curso en el Congreso sobre las estrategias fiscales óptimas y el equilibrio adecuado entre las necesidades de ingresos del gobierno y la preservación de la riqueza individual. Para quienes se preocupan por la planificación patrimonial y la transferencia intergeneracional de riqueza, el estado de la S. 587 y legislación similar probablemente seguirá siendo un punto focal de atención financiera y política durante 2025 y más allá.