Una guía completa a los impuestos de Michigan: lo que realmente necesitas pagar

Si ganas ingresos en Michigan—ya sea que vivas allí a tiempo completo, a tiempo parcial o fuera del estado—deberás entender las obligaciones fiscales del estado. Michigan mantiene las cosas relativamente sencillas en comparación con muchos estados, con una tasa de impuesto sobre la renta fija y sin impuesto de herencia. Esto es lo que todos deberían saber.

¿Quién paga impuestos en Michigan?

Estás obligado a presentar una declaración de impuestos en Michigan si tienes algún ingreso procedente del estado. Esto aplica a:

• Residentes a tiempo completo que ganan ingresos en Michigan
• Residentes a tiempo parcial con ganancias en Michigan
• No residentes que trabajan para empleadores de Michigan o ganan dinero de propiedades en Michigan

Los residentes de Michigan que trabajan en estados vecinos como Illinois, Indiana, Kentucky, Minnesota, Ohio o Wisconsin solo deben pagar impuesto sobre la renta en Michigan por sus ingresos procedentes de Michigan—no por lo que ganan en otros estados.

Las tasas impositivas básicas: ¿Cuál es tu costo real?

Impuesto sobre la renta: Michigan utiliza una tasa fija del 4,25% para todos los residentes, independientemente del nivel de ingresos. Todos pagan el mismo porcentaje, lo que simplifica los cálculos en comparación con los sistemas progresivos por tramos.

Impuesto sobre ventas: El impuesto sobre ventas a nivel estatal es del 6%, aplicado de manera uniforme en todos los condados y ciudades. Michigan no tiene variaciones locales.

Ganancias de capital: Estas se gravan a la tasa estándar del 4,25%, igual que los ingresos regulares. Sin embargo, los mayores de 1946 pueden excluir intereses, dividendos y ganancias de capital—hasta $12,127 para declarantes individuales o $24,254 para declarantes conjuntos.

Propiedad y patrimonio: Buena noticia aquí. Michigan cobra impuestos sobre la propiedad a nivel local (las tasas varían según el condado), pero no hay impuesto estatal de herencia ni de patrimonio.

Deducciones del impuesto sobre la renta: Reduce tus ingresos gravables

Michigan ofrece varias formas de reducir tus ingresos gravables:

Deducciones por jubilación y pensiones según la edad

Tu año de nacimiento determina a qué nivel calificas:

• Nacidos antes de 1946 (Nivel 1): Deducir hasta $54,404 (individual) o $108,808 (conyuge) de ingresos por jubilación y pensiones
• Nacidos entre 1946 y 1952 (Nivel 2): Deducir hasta $20,000 (individual) o $40,000 (conyuge)
• Nacidos entre 1953 y 1954 (Nivel 3): Igual que el Nivel 2—$20,000 (individual) o $40,000 (conyuge)

Contribuciones a programas de ahorro educativo

Las contribuciones a los planes de ahorro educativo 529 de Michigan son deducibles:

• Michigan Education Savings Program (MESP), MI 529 Advisor Plan (MAP) y cuentas MiABLE: Límite combinado de $5,000 para declarantes individuales y $10,000 para conjuntos por tipo de cuenta
• Fideicomiso de Educación de Michigan (MET), plan de matrícula prepagada: Puedes deducir tanto tus propias contribuciones como donaciones benéficas al Programa de Matrícula Benéfica de MET

Créditos fiscales disponibles en Michigan

Estos créditos reducen directamente tu factura fiscal:

Crédito por calefacción del hogar

Los residentes de Michigan que enfrentan gastos de calefacción pueden calificar para asistencia. La elegibilidad estándar requiere ingresos del hogar por debajo de $39,157 (límite máximo: $1,371), mientras que un cálculo alternativo basado en costos reales de calefacción tiene un límite de ingresos de $27,700. Los residentes de medio año califican, pero los estudiantes a tiempo completo declarados como dependientes, residentes en viviendas universitarias y quienes están en instalaciones de cuidado autorizado generalmente no. Presenta el formulario MI-1040CR-7 antes del 30 de septiembre para reclamar.

Crédito por ingreso del trabajo (EITC)

Si reclamas el EITC federal, Michigan ofrece un beneficio adicional: el 6% del monto de tu crédito federal. Dado que el EITC federal alcanza un máximo de $6,728 para las declaraciones de 2021, tu EITC en Michigan podría sumar hasta $403. Por ejemplo, un crédito federal de $3,000 se traduce en un extra $180 en créditos en Michigan.

Créditos por propiedad y alquiler de vivienda

¿Eres propietario en Michigan y vives allí al menos la mitad del año? Podrías reducir la carga del impuesto sobre la propiedad si tus recursos del hogar permanecen por debajo de $60,600 y el valor gravable de tu propiedad no supera los $136,600. Los inquilinos también se benefician: el 23% del alquiler anual se trata como impuesto sobre la propiedad y puede reclamarse en tu declaración (mismo límite de recursos de $60,600). Los mayores de 65 años que gasten más del 40% de los recursos del hogar en alquiler pueden reclamar un crédito máximo de $1,500.

La conclusión sobre los impuestos en Michigan en 2021

El sistema fiscal de Michigan favorece la sencillez con su tasa fija del 4,25% y sin impuesto de patrimonio. Entre las deducciones por jubilación según la edad, incentivos para ahorros educativos y varios créditos por calefacción, ingresos ganados y costos de propiedad, tienes múltiples estrategias para minimizar lo que debes. La clave es entender qué beneficios se aplican a tu situación y presentar la declaración correctamente antes de todas las fechas límite estatales.