فهم ضريبة ولاية إنديانا: ما يحتاج المقيمون والموظفون إلى معرفته

يفرض إنديانا ضرائب على الدخل لكل من المقيمين وغير المقيمين الذين يكسبون دخلًا داخل الولاية. سواء كنت تعيش هناك بدوام كامل، أو جزئي، أو تكسب أموالًا عبر حدود الولاية، فإن فهم التزاماتك الضريبية في إنديانا أمر ضروري. تطبق الولاية معدل ضريبة دخل موحد قدره 3.23%، وتدمجه مع ضريبة مبيعات بنسبة 7%، وتوفر العديد من الخصومات والائتمانات المصممة لتخفيف عبء الضرائب الكلي الخاص بك. يوجهك هذا الدليل إلى ما تدين به وكيفية تقليله.

معدلات ضريبة الولاية في إنديانا: الأرقام الأساسية

يبدأ التخطيط الضريبي في إنديانا بفهم المعدلات. تحافظ إنديانا على معدل ضريبة دخل ثابت قدره 3.23% لجميع الكاسب، بغض النظر عن مستوى الدخل. على عكس بعض الولايات التي تستخدم شرائح ضريبية تصاعدية، يدفع الجميع في إنديانا نفس النسبة المئوية. بالإضافة إلى ذلك، تفرض الولاية ضريبة مبيعات بنسبة 7% على المشتريات. بالنسبة لمن يراقب الضرائب على مستوى الولاية، فإن هذا المزيج معتدل نسبياً مقارنة بالعديد من الولايات الأمريكية. تتفاوت معدلات ضريبة الممتلكات حسب المقاطعة والبلدية، لذا فهي محددة محليًا وليس على مستوى الولاية.

تُعامل الأرباح الرأسمالية بنفس طريقة الدخل العادي بموجب قانون الضرائب في إنديانا — تُفرض عليها ضريبة بنسبة 3.23%. هذا يعني أنه إذا قمت ببيع عقار استثماري أو أوراق مالية بربح، يتم فرض الضريبة على هذا الربح بالمعدل القياسي، وليس بمعدل تفضيلي.

من يحتاج إلى تقديم ضرائب ولاية إنديانا

يحدد وضع الإقامة ما إذا كنت ملزمًا بالتقديم على الإطلاق. يُطلب منك تقديم إقرار ضريبي في إنديانا إذا كنت مقيمًا كسب دخل، أو غير مقيم كسب دخل من مصدر في إنديانا خلال السنة. يُحدد الإقامة بالسكن في الولاية إما بشكل دائم أو لأي جزء من السنة الضريبية.

هناك استثناء مهم: المقيمون في خمس ولايات مجاورة — كنتاكي، ميشيغان، أوهايو، بنسلفانيا، وويسكونسن — الذين يعملون في إنديانا يدفعون الضرائب فقط إلى ولايتهم الأصلية، وليس إلى إنديانا. يُبسط هذا الاتفاق المتبادل الامتثال للعمال عبر الحدود.

تعظيم خصومات الضرائب في إنديانا

يشمل قانون الضرائب في إنديانا عدة خصومات يمكن أن تقلل بشكل كبير من دخل الضرائب الخاص بك. كل منها يستهدف حالات معينة من دافعي الضرائب.

المستأجرون ومالكو المنازل

إذا كنت تستأجر مسكنك الرئيسي في إنديانا، يمكنك خصم ما يصل إلى 3000 دولار من مدفوعات الإيجار السنوية. ينطبق الخصم فقط على مسكنك الدائم؛ المنازل الصيفية، العقارات الترفيهية، أو سكن الطلاب لا تؤهل. بالإضافة إلى ذلك، إذا كان المالك جهة حكومية، أو منظمة غير ربحية، أو تعاونية، فإن الإيجار غير قابل للخصم.

أما مالكو المنازل، فلديهم خصم خاص بهم: خصم ما يصل إلى 2500 دولار من ضرائب الممتلكات التي دفعتها على مسكنهم الرئيسي في إنديانا. يتراكم هذا الخصم مع خصومات الضرائب العقارية الفيدرالية إذا قمت بالتفصيل.

خصومات متعلقة بالتعليم

يمكن للأسر التي تستثمر في التعليم الخاص المطالبة بخصم ضريبي في إنديانا قدره 1000 دولار لكل طفل معال في مدرسة خاصة أو يتعلم في المنزل. يساعد هذا الاعتراف بالمصاريف التعليمية على تعويض التكاليف التي تتحملها الأسر لاختيار المدرسة.

خصومات البطالة والإعاقة

إذا تلقيت إعانات بطالة خلال السنة، قد تفرض إنديانا ضرائب على جزء فقط من تلك التعويضات — وهو ميزة مقارنة بالضرائب الفيدرالية. قم بإرفاق نموذج 1099-G عند المطالبة بهذا الخصم؛ الصفحة 19 من كتيب تعليمات IT-40 توفر ورقة عمل للحساب.

الأشخاص الذين تقاعدوا بسبب الإعاقة قبل نهاية السنة يمكنهم خصم جزء من مدفوعات الإعاقة الخاصة بهم، بحد أقصى 5200 دولار. يجب أن تكون معاقًا بشكل دائم وكلي لتكون مؤهلاً. يتضمن الجدول IT-2440 الورقة اللازمة لحساب خصمك الدقيق.

ائتمانات الضرائب في إنديانا: مدخرات إضافية

بالإضافة إلى الخصومات، تقلل ائتمانات الضرائب في إنديانا مباشرة من الضرائب المستحقة عليك. غالبًا ما تكون الائتمانات أكثر قيمة من الخصومات لأنها تقلل من مسؤوليتك الضريبية دولارًا مقابل دولار، بدلاً من تقليل الدخل الخاضع للضريبة.

ائتمان الدخل المكتسب

يمكن للمكلفين الذين طالبوا بالائتمان الضريبي للدخل المكتسب الفيدرالي (EITC) المطالبة أيضًا بنسخته في إنديانا. تعتمد حدود الدخل لائتمان إنديانا على حجم الأسرة:

• أقل من 15900 دولار سنويًا (بدون أطفال مؤهلين؛ يجب أن تتراوح أعمارهم بين 25 و64 سنة)
• أقل من 42100 دولار سنويًا (طفل مؤهل واحد)
• أقل من 47900 دولار سنويًا (طفلين أو أكثر من الأطفال المؤهلين)

يبلغ الحد الأقصى لائتمان إنديانا 538 دولارًا. تحتوي الصفحة 34 من كتيب التعليمات IT-40 على أوراق عمل لحساب الائتمان الخاص بك.

ائتمانات التبني وادخار التعليم

إذا تبنيت طفلًا وطلبت ائتمان التبني الفيدرالي، تسمح إنديانا بائتمان مطابق يعادل 10% من الائتمان الفيدرالي أو 1000 دولار لكل طفل، أيهما أقل. يوجهك النموذج IT-40 ورقة العمل B في هذا الحساب.

يمكن للمساهمين في خطة CollegeChoice 529 للادخار التعليمي المطالبة بائتمان للمبالغ المساهمة، لدعم الأسر التي تخطط لتكاليف التعليم العالي.

نفقات المعلمين وكبار السن

يمكن لمعلمي المدارس العامة والمعلمين في بيئة K-12 المطالبة بما يصل إلى 100 دولار لنفقات مستلزمات الصف، ويزيد إلى 200 دولار للأزواج المتزوجين الذين يقدمون طلبًا مشتركًا (بحد أقصى 100 دولار لكل زوج). يوفر ائتمان الضرائب الموحد لكبار السن راحة لكبار السن: أولئك الذين يبلغون 65 عامًا أو أكثر ويبلغ دخلهم السنوي أقل من 10000 دولار يمكنهم المطالبة بائتمان يتراوح بين 40 و140 دولارًا، يُحسب باستخدام النموذج SC-40.

ضريبة المبيعات وضرائب الممتلكات بموجب قانون الضرائب في إنديانا

بالإضافة إلى الضرائب على الدخل، يواجه سكان إنديانا ضرائب إضافية. تطبق ضريبة المبيعات على مستوى الولاية بنسبة 7% على معظم المشتريات. قد تحصل بعض السلع مثل البقالة على إعفاءات أو معدلات مخفضة حسب القوانين المحلية.

تُحدد معدلات ضرائب الممتلكات محليًا بواسطة مقيمي المقاطعات والبلديات، وليس على مستوى الولاية. توفر إنديانا إعفاءات من ضرائب الممتلكات للمباني التي تستخدمها منظمات تعليمية، أدبية، علمية، دينية، أو خيرية — اعترافًا بدورها المجتمعي.

ما لا تفرضه إنديانا ضرائب عليه

واحدة من مزايا قانون الضرائب في إنديانا: لا توجد ضرائب على الميراث أو العقارات. هذا يعني أن الأصول التي تنتقل إلى الورثة لا تخضع لضرائب نقل على مستوى الولاية، وهو ميزة مقارنة بالولايات التي تفرض ضرائب على العقارات.

تخطيط استراتيجيتك الضريبية في إنديانا

فهم المشهد الكامل لالتزامات الضرائب في إنديانا — من معدل الدخل البالغ 3.23% إلى الخصومات والائتمانات المتاحة — يسمح لك بتنظيم أموالك بكفاءة. سواء كنت مستأجرًا تطالب بخصومات السكن، أو معلمًا يطالب بمصاريف المستلزمات، أو مسنًا يبحث عن ائتمانات العمر، فإن نظام الضرائب في إنديانا يوفر مسارات متعددة لتقليل عبئك. حافظ على تحديث نماذج وورقات العمل من الولاية، ويفضل استشارة محترف ضرائب لضمان المطالبة بكل خصم وائتمان مستحقين لك وفقًا لوضعك.