نفقات اللياقة البدنية وHSA/FSA: ما يمكنك خصمه فعلاً

إذا كنت مسجلاً في خطة صحية ذات خصم مرتفع (HDHP)، فمن المحتمل أن يكون لديك حساب توفير صحي (HSA) باسمك. السؤال المحير الذي يطرحه الكثيرون: هل يمكنني استخدام هذه الدولارات قبل الضرائب لدفع اشتراك النادي الرياضي؟ الجواب المختصر هو لا—على الأقل في معظم الحالات. لكن هناك فروقات مهمة تستحق الفهم.

متى لا تؤهل اشتراكات النادي الرياضي

إليك الجزء المبسط: تصنف مصلحة الضرائب الأمريكية اشتراكات النوادي الرياضية كنفقات شخصية أو ترفيهية، وليست ضرورية طبية. هذا يعني أن سحب أموال حساب التوفير الصحي لتغطية اشتراكك في CrossFit أو الرسوم السنوية لنادي Planet Fitness سيؤدي إلى فرض ضرائب وغرامات على مبلغ السحب. ينطبق نفس المنطق إذا كان لديك حساب إنفاق مرن (Flexible Spending Account) من خلال صاحب العمل—تكاليف الاشتراك في النادي الرياضي لا تفي بمعيار النفقات الطبية المؤهلة لتوزيعات حساب الإنفاق المرن أيضاً.

مصلحة الضرائب صارمة بشأن هذا التمييز. فقط لأن التمارين تحسن صحتك العامة لا يجعلها تلقائياً نفقات طبية قابلة للخصم. الآلاف من الناس يحافظون على لياقتهم بدون اشتراكات رسمية في النوادي، لذلك تعتبر الحكومة ذلك خيار نمط حياة وليس علاجاً طبياً.

الاستثناء: برامج اللياقة الموصوفة من الطبيب

هناك مسار يمكن أن تؤهل فيه نفقات اللياقة بشكل شرعي. إذا وصف طبيبك بشكل صريح اشتراك النادي كجزء من خطة علاجك لحالة طبية معينة—مثل السمنة، داء السكري من النوع 2، إعادة التأهيل القلبي، أو التعافي بعد الجراحة—فقد تتمكن من استخدام أموال حساب التوفير الصحي لذلك.

المتطلبات الأساسية هي:

• وصفة مكتوبة أو وثيقة من مقدم الرعاية الصحية الخاص بك تفيد بأن اشتراك النادي ضروري طبياً
• ارتباط واضح بين الحالة التي تم تشخيصها والتدخل اللياقي الموصوف
• التحقق من أن مزود حساب التوفير الصحي الخاص بك سيقبل ذلك كمصروف مؤهل (سياسات تختلف)

هنا يكون لدى المشاركين في حساب الإنفاق المرن بعض العيوب. معظم خطط حساب الإنفاق المرن لديها تعريفات أكثر صرامة للنفقات المؤهلة وفترات زمنية أقصر لاستخدام الأموال (عادةً استخدمها أو افقدها بنهاية السنة)، مما يصعب جمع الوثائق والحصول على موافقة للنفقات المشروطة.

نفقات صحية مؤهلة بديلة يمكنك استخدام حساب التوفير الصحي/الإنفاق المرن لها

إذا لم تنجح اشتراكات النادي، فكر في هذه البدائل المشروعة التي تفي بمتطلبات التأهيل بوضوح:

• الخدمات العلاجية وإعادة التأهيل التي يصفها الطبيب
• العناية بتقويم العمود الفقري والعلاجات العلاجية المرخصة الأخرى
• برامج فقدان الوزن تحت إشراف طبي مع توصية الطبيب
• الأدوية الموصوفة (بما في ذلك الأدوية التي تُصرف بدون وصفة طبية من قبل مزود)
• الأعمال السنية، تقويم الأسنان، فحوصات العين، والعدسات التصحيحية
• المعدات الطبية مثل أجهزة قياس ضغط الدم، أجهزة قياس الجلوكوز، أو وسائل التنقل
• زيارات الطبيب، الإقامة في المستشفى، والإجراءات الجراحية، بما في ذلك الخصومات والدفعات المشتركة

فهم حساب التوفير الصحي مقابل حساب الإنفاق المرن للمصاريف الصحية

بينما يسمح كلا الحسابين بالمساهمات قبل الضرائب للمصاريف الطبية، فإن لديهما قواعد مختلفة:

مزايا حساب التوفير الصحي: تتراكم المساهمات بشكل غير محدود، مما يسمح لك ببناء مدخرات كبيرة. في عام 2024، يمكنك المساهمة بما يصل إلى 4150 دولارًا للتغطية الفردية أو 8300 دولارًا للتغطية العائلية (بالإضافة إلى 1000 دولار للمتقاعدين 55+). العديد من مزودي حساب التوفير الصحي يتيحون لك الاستثمار في الأسهم والسندات، مما قد ينمي رصيدك على المدى الطويل.

خصائص حساب الإنفاق المرن: عادةً يجب إنفاق المال خلال سنة الخطة—لا يتم ترحيله. هذا الهيكل “استخدمها أو افقدها” يخلق ضغطاً لتحديد وتوثيق النفقات المؤهلة قبل نهاية السنة. كما أن حساب الإنفاق المرن لديه حدود سنوية أدنى ولا يوفر خيارات استثمار.

الخلاصة

حساب التوفير الصحي أو حساب الإنفاق المرن هو أداة قوية لإدارة تكاليف الرعاية الصحية بكفاءة ضريبية، لكن اشتراكات النوادي الرياضية تظل غير مسموح بها في الظروف العادية. إلا إذا وصفها الطبيب كجزء من خطة علاجية مع توثيق مناسب، فاستبعد سحب تلك الأموال للنفقات المؤهلة حقاً.

أفضل نهج هو: استغل حساب التوفير الصحي/الإنفاق المرن للنفقات الطبية المشروعة التي تعرف أنها تؤهل، وادفع مقابل الأنشطة اللياقية الروتينية من دخلك بعد الضرائب العادي. وإذا كانت حالتك تتطلب إعادة تأهيل موصوفة من خلال منشأة لياقة، فاحصل على كل شيء كتابياً من مقدم الرعاية الصحية الخاص بك وتأكد من الموافقة مع مسؤول خطة التأمين قبل المضي قدماً.