13 ولاية حيث تواجه المعاشات ودخل التقاعد ضرائب صفرية

لا تزال ضرائب التقاعد واحدة من أكثر الجوانب التي يتم تجاهلها في التخطيط المالي. في حين أن الضرائب الفيدرالية لا مفر منها للمُتقاعدين في الولايات المتحدة بغض النظر عن الموقع، فإن العديد من الولايات تقدم إعفاءات كبيرة من خلال إعفاء دخل التقاعد تمامًا. فهم الولايات التي لا تفرض ضرائب على المعاشات، ومزايا الضمان الاجتماعي، وسحوبات التقاعد الأخرى يمكن أن يؤثر بشكل كبير على استراتيجيتك المالية.

الحرية الضريبية الكاملة على دخل التقاعد: ميزة 13 ولاية

لقد أنشأت ثلاث عشرة ولاية سياسات لا يخضع فيها دخل التقاعد للضرائب على مستوى الولاية. تستثني هذه الولايات فوائد الضمان الاجتماعي، وتوزيعات المعاشات، وسحوبات 401(k)، وتوزيعات IRA من ضرائب الدخل على مستوى الولاية. القائمة الكاملة تشمل:

• ألاسكا
• فلوريدا
• إلينوي
• أيوا
• ميسيسيبي
• نيفادا
• نيو هامبشاير
• بنسلفانيا
• داكوتا الجنوبية
• تينيسي
• تكساس
• واشنطن
• وايومنغ

فئتان من الولايات الصديقة للتقاعد

ليس جميع الولايات الـ13 تحقق هذا الميزة من خلال آليات متطابقة. فهم الفرق مهم جدًا للتخطيط للتقاعد.

تسع ولايات بدون ضرائب دخل على الإطلاق تعفي بشكل طبيعي كل دخل التقاعد:

ألاسكا، فلوريدا، نيفادا، نيو هامبشاير، داكوتا الجنوبية، تينيسي، تكساس، واشنطن، ووايومنغ تلغي الضرائب على دخل الولاية تمامًا. هذا النهج الشامل يعني أن دخل التقاعد يُعامل بنفس طريقة جميع مصادر الدخل الأخرى.

ومع ذلك، تقدم واشنطن استثناءً ملحوظًا: فهي لا تفرض ضرائب على فوائد التقاعد التقليدية، لكنها تفرض ضرائب على أرباح رأس المال. فشل مبادرة استفتاء 2024 لإلغاء ضريبة أرباح رأس المال في الحصول على دعم كافٍ من الناخبين.

أربع ولايات ذات مزايا ضريبية موجهة للتقاعد نفذت سياسات محددة لحماية المتقاعدين:

إلينوي، أيوا، ميسيسيبي، وبنسلفانيا وضعت تشريعات تستثني دخل التقاعد من الضرائب بشكل خاص، على الرغم من أن هذه الولايات تحتفظ بنظام ضرائب الدخل. كل ولاية تتعامل مع الأمر بشكل مختلف. من الجدير بالذكر أن ميسيسيبي وبنسلفانيا تفرض قيودًا من خلال فرض ضرائب على التوزيعات المبكرة من حسابات التقاعد — وهو اعتبار مهم لأولئك المتقاعدين الأصغر سنًا الذين يصلون إلى الأموال قبل سن التقاعد التقليدي.

المشهد الضريبي الأوسع: استثناءات جزئية عبر أمريكا

بالإضافة إلى هذه الـ13 ولاية، توفر العديد من الولايات الأخرى حماية جزئية لدخل التقاعد. حوالي 29 ولاية إضافية تعفي فوائد الضمان الاجتماعي من ضرائب الولاية، حتى لو ظل دخل التقاعد الآخر خاضعًا للضرائب على مستوى الولاية.

تبرز ألاباما من خلال تقديم حماية مزدوجة: لا ضرائب على الضمان الاجتماعي ولا ضرائب على دخل المعاشات من خطط التقاعد ذات المنافع المحددة. توفر هاواي إعفاءات خاصة للتوزيعات من خطط المعاشات والخطط الخاصة التي تمول المساهمات من مصادر غير المتقاعدين.

الضرائب الفيدرالية: حيث لا يزال العم سام يجمع

لا تزيل إعفاءات الضرائب على مستوى الولاية الالتزامات الفيدرالية. تحتفظ الحكومة الأمريكية بالسلطة على ضرائب الدخل الفيدرالية بغض النظر عن إقامة الشخص. ومع ذلك، تتلقى فوائد الضمان الاجتماعي حماية جزئية على المستوى الفيدرالي اعتمادًا على مستويات الدخل المجمعة.

يعمل هيكل الضرائب الفيدرالية على الضمان الاجتماعي على النحو التالي:

للفرد المقدم:

• الدخل المجمّع أقل من 25,000 دولار: لا ضرائب على الضمان الاجتماعي
• الدخل المجمّع بين 25,000 و34,000 دولار: حتى 50% من الفوائد خاضعة للضريبة
• الدخل المجمّع أكثر من 34,000 دولار: حتى 85% من الفوائد خاضعة للضريبة

للزوجين المتزوجين مقدمين بشكل مشترك:

• الدخل المجمّع أقل من 32,000 دولار: لا ضرائب على الضمان الاجتماعي
• الدخل المجمّع بين 32,000 و44,000 دولار: حتى 50% من الفوائد خاضعة للضريبة
• الدخل المجمّع أكثر من 44,000 دولار: حتى 85% من الفوائد خاضعة للضريبة

للزوجين المتزوجين المقدمين بشكل منفصل: حتى 85% من الفوائد تظل خاضعة للضريبة في أي مستوى دخل.

يشمل الدخل المجمّع الدخل الإجمالي المعدل، والفوائد غير الخاضعة للضريبة، ونصف فوائد الضمان الاجتماعي.

التغييرات المستقبلية المحتملة

تشير التطورات السياسية الأخيرة إلى احتمالية حدوث تغييرات في سياسة الضرائب على التقاعد على المستوى الفيدرالي. لقد تضمنت برامج الحملات الانتخابية مقترحات لإلغاء الضرائب على دخل الضمان الاجتماعي التقاعدي بشكل كامل. قد تسمح هذه التغييرات للمتقاعدين بالاحتفاظ بمزيد كبير من الدخل في المستقبل.

التخطيط الاستراتيجي لتحسين الضرائب على التقاعد

بالنسبة لأولئك الذين يقتربون من التقاعد أو يدخلونه، فإن فهم الأطر الضريبية على المستويين الفيدرالي والولائي ضروري جدًا. يستفيد المتقاعدون في الولايات الـ13 المعفاة من ضرائب التقاعد من الاحتفاظ بمزيد من الدخل، على الرغم من أنهم لا يزالون ملتزمين بالضرائب الفيدرالية. يجب على المقيمين في الولايات الأخرى استكشاف أي مصادر دخل تقاعدي محددة تتلقى حماية.

يتطلب تعظيم دخل التقاعد فهم ليس فقط مكان إقامتك، ولكن أيضًا كيف تواجه مصادر الدخل المختلفة الضرائب على المستويين الولائي والفيدرالي. يمكن أن يؤدي التخطيط الاستراتيجي لهذه الآثار الضريبية إلى الاحتفاظ بآلاف الدولارات الإضافية سنويًا طوال سنوات التقاعد.