فهم معدلات الضرائب في ولاية إلينوي ومتطلبات التقديم

تفرض إلينوي عدة أنواع من الضرائب على المقيمين وغير المقيمين الذين يكسبون دخلًا داخل الولاية. تشمل هيكلية ضرائب الولاية على الدخل في إلينوي ضريبة دخل فردية، وضريبة المبيعات، وضريبة الممتلكات، والعديد من الاعتمادات الضريبية المصممة لمساعدة دافعي الضرائب المستحقين. سواء كنت تنتقل إلى إلينوي أو مقيمًا هنا بالفعل، فإن فهم هذه الالتزامات الضريبية ضروري للتخطيط المالي الصحيح.

نظام معدل الضرائب الأساسي في إلينوي

تعمل إلينوي بنظام ضريبي بسيط ثابت للدخل الفردي. يبلغ معدل ضريبة الدخل الفردي 4.95%، مما يجعله أحد المكونات الرئيسية لمسؤوليتك الضريبية على الولاية. ينطبق هذا المعدل الثابت بشكل موحد على جميع دافعي الضرائب بغض النظر عن مستوى الدخل، مما يميز إلينوي عن الولايات ذات الشرائح الضريبية التصاعدية.

بالإضافة إلى ضريبة الدخل، تنفذ إلينوي نظام ضريبة مبيعات ذو مستويين. تؤهل البقالة، والأدوية الموصوفة، والمعدات الطبية لنسبة مخفضة قدرها 1%، بينما تواجه السلع العامة والخدمات الخاضعة للضريبة معدل ضريبة مبيعات على مستوى الولاية قدره 6.25%. ومع ذلك، تمتلك المقاطعات في جميع أنحاء إلينوي السلطة لإضافة ضريبة مبيعات محلية خاصة بها فوق هذه المعدلات، مما قد يزيد من عبء الضرائب الإجمالي اعتمادًا على موقعك.

كيف تعمل التزامات ضريبة الدخل في إلينوي

من يجب أن يقدم إقرارًا في إلينوي؟

مطلوب منك تقديم إقرار ضريبة الولاية في إلينوي إذا وقعت في أي من هذه الفئات:

المقيمون طوال العام: كانت إقامتك الأساسية في إلينوي طوال سنة الضرائب. يشمل ذلك الحالات التي حافظت فيها على إقامة في إلينوي أثناء خدمتك في القوات المسلحة الأمريكية، أو الدراسة خارج الولاية، أو العيش مؤقتًا في الخارج.

المقيمون جزئيًا: إما أن تكون قد أنشأت إقامة في إلينوي خلال السنة أو انتقلت إلى ولاية أخرى بعد أن كنت مقيمًا في إلينوي.

غير المقيمين الذين يحققون دخلًا من إلينوي: إذا كسبت دخلًا كافيًا من مصدر في إلينوي لتستحق دفع ضرائب الولاية، فالتقديم إلزامي بغض النظر عن حالة إقامتك.

الإعفاءات الشخصية بدلاً من الخصومات القياسية

على عكس العديد من الولايات، لا تقدم إلينوي خصومات قياسية أو تفصيلية. بدلاً من ذلك، توفر الدولة إعفاء شخصي قدره 2,375 دولار للسنة الضريبية 2021. يحصل الأزواج المتزوجون الذين تزيد أعمارهم عن 65 عامًا أو المكفوفون قانونيًا والذين يقدمون إقرارًا مشتركًا على إعفاء إضافي قدره 1,000 دولار، مما يوفر بعض الراحة لدافعي الضرائب كبار السن.

الاعتمادات الضريبية التي تقلل من مسؤوليتك

تقدم إلينوي العديد من الاعتمادات الضريبية التي يمكن أن تقلل بشكل كبير من عبء الضرائب الخاص بك:

ائتمان ضريبة الدخل المكتسب (EITC)

يساعد ائتمان إلينوي EITC الأشخاص العاملين ذوي الدخل المنخفض إلى المتوسط على تقليل مسؤوليتهم الضريبية. يعادل هذا الاعتماد 18% من EITC الفيدرالي الخاص بك وهو قابل للاسترداد، مما يعني أنه قد تتلقى استردادًا حتى لو لم تكن مدينًا بأي ضرائب. للتأهل، يجب أن تطالب بـ EITC الفيدرالي مع دخل إجمالي معدل أقل من 57,414 دولارًا (يختلف الحد الأقصى حسب حالة الإقرار والمعالين)، وتحافظ على دخل استثماري أقل من 10,000 دولار، وأن يكون لديك رقم ضمان اجتماعي صالح.

ائتمان نفقات التعليم

يمكن للآباء والأوصياء القانونيين المطالبة باعتماد عن نفقات التعليم المؤهلة التي تتجاوز $250 إذا كان المعال هو طالب بدوام كامل تحت سن 21 يحضر روضة أطفال حتى الصف 12 في مدرسة عامة أو غير عامة في إلينوي. ومع ذلك، يقتصر هذا الاعتماد على المقيمين في الولاية، والذين يتجاوز دخلهم الإجمالي المعدل 500,000 دولار (متزوجين يقدمون إقرارًا مشتركًا) أو 250,000 دولار (مقدمين إقرارات آخرين)، غير مؤهلين.

ائتمان الاستثمار في الأطفال

توليد المساهمات لمنظمات المنح الدراسية المؤهلة ائتمان ضريبي بقيمة 75% من المساهمة، بحد أقصى $1 مليون دولار لكل دافع ضرائب سنويًا. يتم ترحيل الاعتمادات الزائدة لمدة خمس سنوات، ولا يمكنك المطالبة بهذا الاعتماد إذا كنت قد خصصت المساهمة بالفعل على إقرارك الفيدرالي.

ائتمان ضريبة الممتلكات

يمكن لمالكي المنازل المطالبة بـ 5% من ضرائب العقارات المدفوعة على مسكنهم الرئيسي. يتطلب الأهلية أن تمتلك وتشغل العقار، مع حدود دخل قدرها 500,000 دولار (متزوجين يقدمون إقرارًا مشتركًا) أو 250,000 دولار (جميع الحالات الأخرى).

اعتبارات ضريبة الممتلكات والأرباح الرأسمالية

إعفاءات ضريبة الممتلكات

تقدم إلينوي إعفاءات المنزل الرئيسي التي توفر تخفيفًا ضريبيًا على مسكنك الأساسي. تصل قيمة الإعفاء إلى حد أقصى قدره 10,000 دولار في مقاطعة كوك و 6,000 دولار في جميع المقاطعات الأخرى. تتوفر إعفاءات إضافية لكبار السن، والمحاربين القدامى، والأشخاص ذوي الإعاقات.

معاملة ضريبة الأرباح الرأسمالية

يتم فرض ضرائب على الأرباح الرأسمالية بمعدل ضريبة الولاية العادي البالغ 4.95%، مما يعني أن الأرباح طويلة الأمد والقصيرة الأمد لا تتلقى معاملة تفضيلية بموجب قانون إلينوي.

الثقة والتركات

تدفع التركات والثروات ضريبة دخل قياسية بنسبة 4.95%. بالإضافة إلى ذلك، تخضع الثقة لضريبة استبدال بنسبة 1.5%، والتي تعوض جزئيًا بعض التزامات ضريبة الممتلكات.

تخطيط استراتيجيتك الضريبية في إلينوي

يساعدك فهم نظام معدل الضرائب في إلينوي على توقع التزاماتك وتحديد الاعتمادات المتاحة. يجمع بين معدل دخل ثابت قدره 4.95%، وضريبة مبيعات متغيرة حسب المقاطعة، واعتبارات ضريبة الممتلكات، لبيئة ضريبية متعددة الطبقات. يمكن أن يقلل الاستفادة من جميع الاعتمادات المطبقة — خاصة EITC، وائتمان نفقات التعليم، وائتمان ضريبة الممتلكات — بشكل كبير من مسؤوليتك الضريبية الإجمالية على الولاية. قم بمراجعة وضعك الخاص سنويًا، حيث قد تتغير قوانين الضرائب وعتبات الدخل، ويفضل استشارة مختص ضرائب لتعظيم خصوماتك واعتماداتك المتاحة.