فهم متطلبات ضريبة دخل ولاية إلينوي

من يجب عليه تقديم ضريبة دخل ولاية إلينوي؟

تنطبق متطلبات ضريبة دخل ولاية إلينوي على كل من المقيمين وغير المقيمين الذين يكسبون أموالًا من مصادر إلينوي. فهم ما إذا كنت تقع ضمن هذه الفئة هو الخطوة الأولى في تحديد التزاماتك الضريبية.

المقيمون يحتفظون بإقامتهم الأساسية في إلينوي طوال العام، بما في ذلك أولئك الذين في مهام مؤقتة مثل الخدمة العسكرية، الدراسة في الخارج، أو العمل الموسمي. المقيمون جزئيًا هم الأفراد الذين انتقلوا إلى إلينوي خلال العام أو انتقلوا من إلينوي إلى ولاية أخرى. غير المقيمين يجب عليهم التقديم إذا حققوا دخلًا كافيًا من مصادر إلينوي يخلق التزامًا ضريبيًا.

معدل وهيكل ضريبة دخل ولاية إلينوي

تعمل إلينوي بنظام ضريبة ثابتة موحدة بدلاً من الشرائح التصاعدية. يبلغ معدل ضريبة دخل الولاية 4.95% لجميع المودعين الأفراد، مما يسهل حساب التزامك الضريبي على الولاية.

ينطبق هذا المعدل الثابت سواء كنت مودعًا فرديًا، أو متزوجًا يقدم معًا، أو بأي حالة تقديم أخرى. على عكس العديد من الولايات التي تعدل المعدلات بناءً على مستويات الدخل، تحافظ إلينوي على هذا النهج الموحد عبر جميع دافعي الضرائب.

الإعفاءات الشخصية والخصومات

بدلاً من تقديم خصومات قياسية أو مفصلة، توفر إلينوي للمكلفين إعفاء شخصي قدره 2,375 دولار للسنة الضريبية 2021. يقلل هذا الإعفاء من دخلك الخاضع للضريبة قبل حساب ضريبة الولاية بنسبة 4.95%.

الأزواج المتزوجون الذين يكون أحدهم على الأقل فوق 65 عامًا أو أعمى قانونيًا، ويقدمون معًا، يحصلون على فائدة محسنة. يحق لهم الحصول على إعفاء إضافي قدره 1,000 دولار فوق الإعفاء الشخصي القياسي، اعترافًا بالنفقات المتزايدة التي يواجهها دافعو الضرائب الأكبر سنًا.

الاعتمادات الضريبية المتاحة لسكان إلينوي

ائتمان ضريبة الدخل المكتسب (EITC)

توفر إلينوي ائتمان ضريبة الدخل المكتسب بقيمة 18% من مبلغ EITC الفيدرالي الخاص بك. يستهدف هذا الائتمان القابل للاسترداد الأفراد والأسر العاملين ذات الدخل المنخفض إلى المتوسط. كون الائتمان قابلًا للاسترداد يعني أنه يمكنك استلام أموال حتى لو لم تكن مدينًا بأي ضريبة دخل على الولاية.

للتأهل، يجب أن تكون مؤهلًا أولاً لائتمان EITC الفيدرالي، وتحافظ على دخل إجمالي معدل أقل من 57,414 دولارًا (يختلف الحد الأقصى حسب حالة التقديم والمعالين)، وتحافظ على دخل استثماري أقل من 10,000 دولار، وتملك رقم ضمان اجتماعي صالح.

ائتمان نفقات التعليم

يمكن للآباء والأوصياء المطالبة بائتمان ضريبي لنفقات التعليم المؤهلة التي تتجاوز 250 دولارًا. يجب أن يكون الطالب المستفيد أقل من 21 عامًا، ويحضر روضة الأطفال حتى الصف 12 في مدرسة عامة أو غير عامة في إلينوي، ويجب أن تحدث النفقات خلال السنة الضريبية.

ومع ذلك، تنطبق حدود الدخل. لا يمكن للأزواج المتزوجين الذين يقدمون معًا ويزيد دخلهم الإجمالي المعدل عن 500,000 دولار المطالبة بهذا الائتمان، ولا يمكن لغيرهم من حالات التقديم التي يتجاوز دخلها الإجمالي المعدل 250,000 دولار.

ائتمان ضرائب الأطفال

توليد التبرعات للمنظمات التعليمية المعتمدة يخلق ائتمانًا ضريبيًا يعادل 75% من مبلغ تبرعك. الحد الأقصى للائتمان لكل دافع ضرائب يصل إلى $1 مليون سنويًا. يمكن حمل مبالغ الائتمان غير المستخدمة إلى خمس سنوات.

ائتمان ضرائب الممتلكات

يمكن لسكان إلينوي المطالبة بـ 5% من ضرائب العقارات المدفوعة على مسكنهم الرئيسي. يجب أن تمتلك وتحتل العقار، ويجب أن يظل دخلك أقل من 500,000 دولار (متزوج يقدم معًا) أو 250,000 دولار (جميع الحالات الأخرى).

معدلات ضريبة المبيعات في إلينوي

تطبق إلينوي نظام ضريبة مبيعات من مستويين. تواجه المواد الأساسية بما في ذلك الأطعمة المؤهلة، الأدوية، والأجهزة الطبية معدل 1% من ضريبة المبيعات. السلع العامة والأشياء التي تتطلب تسجيل الملكية تخضع لضريبة مبيعات بنسبة 6.25%.

تضيف العديد من مقاطعات إلينوي ضرائب مبيعات إضافية فوق هذه المعدلات الحكومية. تحقق من أداة معدل الضرائب في إلينوي لمعرفه إجمالي عبء ضريبة المبيعات في مقاطعتك المحددة.

فوائد ضريبة الممتلكات

قد يكون بإمكان سكان إلينوي المطالبة بإعفاءات المنزل الأساسي على مسكنهم الرئيسي. يمكن لمقاطعة كوك المطالبة بإعفاءات تصل إلى 10,000 دولار، بينما يمكن للمكلفين في المقاطعات الأخرى المطالبة بما يصل إلى 6,000 دولار. يجب أن تمتلك وتحتل العقار كمكان سكنك الرئيسي للتأهل.

توجد إعفاءات إضافية للأشخاص ذوي الإعاقة والمحاربين القدامى، مع مبالغ متفاوتة حسب فئة الأهلية الخاصة بك.

ضرائب الأرباح الرأسمالية والوصايا

يتم فرض ضرائب على الأرباح الرأسمالية في إلينوي بمعدل ضريبة الدخل الخاص بك البالغ 4.95%. كما تدفع الأوقاف والوصايا ضريبة دخل قياسية بنسبة 4.95% على أرباحها، بالإضافة إلى ضريبة استبدال إضافية بنسبة 1.5%.

من خلال فهم هذه الأحكام الضريبية، يمكن لسكان إلينوي وغير المقيمين الذين لديهم دخل من إلينوي التخطيط بشكل أفضل لأمورهم المالية وضمان الامتثال لمتطلبات الولاية.