"بيتكوين先驱"涉嫌逃税案引发 متابعة行业 التشفير

تشهد سوق الأصول المشفرة تطورًا سريعًا مصحوبًا بمخاطر تنظيمية متزايدة، حيث تبرز بشكل خاص قضايا الامتثال الضريبي. في أبريل 2024، تم القبض على شخصية بارزة في عالم العملات المشفرة في إسبانيا بتهمة التهرب الضريبي بمبلغ 48 مليون دولار، وقد أثار هذا الأمر اهتمامًا واسعًا في الصناعة، مما دفع القطاع إلى إعطاء أهمية أكبر لقضايا الامتثال الضريبي.

في الأيام الأخيرة، مع تجاوز سعر بيتكوين لحاجز 100,000 دولار، طرأ تقدم جديد على هذه القضية المثيرة للاهتمام. ووفقًا للمعلومات، قدم فريق محامي الدفاع في 4 ديسمبر طلبًا إلى المحكمة لرفض الاتهامات المتعلقة بالتهرب الضريبي. حاليًا، لا يزال المدعى عليه في إسبانيا في انتظار قرار تسليمه إلى الولايات المتحدة. ستستعرض هذه المقالة تفاصيل هذه القضية، وتقترح نصائح الامتثال بشأن المخاطر الضريبية ذات الصلة.

مراجعة الحالة

خلفية المدعى عليه

ولد بطل القضية في عام 1979 في وادي السيليكون الأمريكي، وهو ليبرالي مشهور وأناركي. أسس خلال فترة دراسته الجامعية شركة لإعادة بيع قطع الكمبيوتر، وبفضل حاسة الأعمال الحادة لديه، كسب أول مليون دولار له في سن الرابعة والعشرين.

في عام 2011، بدأ الاستثمار في بيتكوين، وأعلن أن شركته تقبل مدفوعات بيتكوين، لتصبح أول شركة في العالم تدعم مدفوعات بيتكوين. منذ ذلك الحين، استمر في شراء واستلام بيتكوين بكميات كبيرة، وتولى مناصب مهمة في العديد من المؤسسات المتعلقة بالتشفير. لقد كان ناشطًا في الترويج لتطبيقات وقيمة بيتكوين، مما ساهم في انتشارها في وقت مبكر، وجمع تأثيرًا كبيرًا في مجال الأصول المشفرة، ولذلك أطلق عليه الإعلام ومجتمع التشفير لقب "رائد بيتكوين".

أسباب الدعوى

في عام 2014، حصل المدعى عليه على الجنسية من اتحاد سانت كيتس ونيفيس، وسرعان ما تخلى عن الجنسية الأمريكية. وفقًا لقانون الضرائب الأمريكي، يجب على الأفراد الذين يتخلون عن الجنسية الإبلاغ بشكل كامل عن مكاسب رأس المال للأصول العالمية الخاصة بهم، بما في ذلك كمية بيتكوين وقيمتها السوقية العادلة. تعتبر مصلحة الضرائب الأمريكية أن المدعى عليه قد أخفى أو قلل من قيمة أصوله الشخصية قبل التخلي عن الجنسية، وبعد التخلي عن الجنسية، حصل وبيع حوالي 70,000 عملة بيتكوين من الشركة التي يسيطر عليها داخل الولايات المتحدة، محققًا إيرادات تقترب من 240 مليون دولار، مما مكنه من التهرب من دفع ضرائب مستحقة تصل إلى 48 مليون دولار على الأقل.

قدمت مصلحة الضرائب الأمريكية اتهامين رئيسيين:

1. لم يلتزم بقوانين ضريبة الخروج. عند التخلي عن الجنسية الأمريكية، قام المدعى عليه بتقليل عدد البيتكوين الفعلي الذي يملكه شخصيًا والذي تملكه شركته تحت السيطرة، وأخفى تفاصيل المعاملات ذات الصلة، متجنبًا التزامه الضريبي في هذا الجزء.

2. انتهك التزامه كدافع ضرائب غير مقيم في الولايات المتحدة. بعد التخلي عن الجنسية الأمريكية، حصل المدعى عليه في عام 2017 على عملة البيتكوين من شركة يسيطر عليها داخل الولايات المتحدة وبيعها، مما حقق دخلاً ضخماً. على الرغم من أن المدعى عليه قد تخلى عن الجنسية الأمريكية، إلا أن الشركة كانت تقع في الولايات المتحدة، ولم يتم الإبلاغ عن مثل هذا الدخل بعد نقل عملة البيتكوين المملوكة لشركته في الولايات المتحدة إلى اسمه، متجنباً التزامه الضريبي.

أدت تطورات هذه القضية إلى تفكير عميق في مشكلات الامتثال الضريبي في صناعة العملات الرقمية، كما كانت بمثابة جرس إنذار للممارسين. مع تشديد الرقابة، ستصبح الامتثال الضريبي المتعلق بالأصول الرقمية قضية مهمة يجب أن يواجهها المشاركون في الصناعة.